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"증여는 했는데, 신고는 어떻게 하지?" 기한 놓치면 가산세 폭탄! 오늘 딱 정리해드립니다.
부모님이나 배우자에게 재산을 증여받았는데, '세무서에 뭐라고 신고해야 하지?' 막막하셨죠?
저도 처음에는 ‘홈택스에서 몇 번 눌러야 되지?’만 수십 번 검색했었어요. 하지만 제대로 한 번만 배우면 10분 만에 신고 가능하더라고요.
이번 글에서는 '25년 기준 증여세 신고 방법을 단계별로, 누구나 따라할 수 있도록 정리해드릴게요.
신고기한, 서류, 홈택스 입력까지 전부 알려드립니다.
증여세 신고 대상과 기한
증여세는 일정 금액 이상을 증여받은 경우 수증자(받는 사람)가 신고해야 합니다. 신고 대상과 기한은 다음과 같습니다.
- 신고 대상: 증여금액이 면제 한도를 초과하는 경우
- 신고 기한: 증여일로부터 3개월 이내
- 신고 주체: 증여받은 사람(수증자)
⚠️ 배우자, 자녀, 손자 등 가족 간 증여도 예외 없이 신고해야 하며, 기한을 넘기면 가산세가 부과됩니다.
필요한 서류 목록
증여세를 신고할 때는 다음과 같은 서류가 필요합니다.
| 서류명 | 비고 |
|---|---|
| 증여세 신고서 | 홈택스에서 전자 작성 가능 |
| 증여 계약서 또는 자금이체 내역 | 현금 증여 시 필수 |
| 부동산, 주식 평가 명세서 | 자산 증여 시 필요 |
| 기타 증빙 서류 | 예: 통장 사본, 공시지가 등 |
홈택스 신고 절차
홈택스를 통한 전자신고는 누구나 직접 할 수 있으며, 아래 절차를 따라 진행하세요.
- 홈택스(바로가기👈) 접속 → 로그인
- [신고/납부] 메뉴 → [세금신고] → [증여세 신고]
- 신고대상자 정보 및 증여자 정보 입력
- 증여 재산명세 작성 및 증빙 첨부
- 세액 자동 계산 → 제출 완료 → 전자납부
미신고 시 불이익
증여세를 신고하지 않거나, 늦게 신고하면 다음과 같은 불이익이 발생할 수 있습니다.
- 무신고 가산세: 산출세액의 20%
- 과소신고 가산세: 누락 금액의 최대 40%
- 지연 이자(납부불성실가산세): 하루당 0.022%
- 세무조사 시 불이익 및 이중 증여로 추정 가능성
체크리스트
아래 항목을 체크하며 증여세 신고 전 빠르게 점검해보세요.
자주 묻는 질문(FAQ)
네. 세법상 신고 및 납부 의무는 재산을 받은 수증자에게 있습니다.
홈택스에서 제출 후 납부까지 마쳐야 완료됩니다. 단, 신고 후 납부기한 이내 분납도 가능해요.
가능하지만, 세무조사 시 증여 사실 입증이 어려워 불리할 수 있습니다. 계약서나 거래내역을 보관하는 것이 안전합니다.
네. 자녀에게 증여한 금액이 10년간 1억 원을 초과하면 증여세 신고 대상입니다.
신고 기한 내에는 정정 신고가 가능하며, 기한 후에는 수정신고나 경정청구 절차를 통해 변경할 수 있습니다.
증여는 신고까지 완료해야 합법적입니다. 기한 내 신고와 납부는 절세의 시작이며, 신고 누락은 고스란히 가산세로 이어질 수 있습니다.
홈택스 이용 방법만 익혀두면 누구나 쉽게 신고할 수 있으니 이번 기회에 꼭 챙기세요!
도움이 되셨다면 가족이나 지인과도 공유해 주세요. 더 궁금한 점은 댓글로 남겨주시면 빠르게 안내드리겠습니다!
